Phần 1: Hiểu bản chất về việc lập kế hoạch ngân sách
1. Các tiêu chí để lập một kế hoạch ngân sách phù hợp với mục tiêu của doanh nghiệp
2. Các kỹ năng trình bày một kế hoạch ngân sách
3. Tác động của một kế hoạch ngân sách tốt tới hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp
4. Năm loại ngân sách phổ biến trong doanh nghiệp
- Ngân sách tổng thể
- Ngân sách hoạt động
- Ngân sách dự báo dòng tiền
- Ngân sách tài chính
- Ngân sách cố định
5. Phân tích các case về từng loại ngân sách thường được sử dụng trong doanh nghiệP
Phần 2: Phương pháp quy trình chuẩn để lập kế hoạch ngân sách
1. Các phương pháp lập ngân sách. Thời hạn của ngân sách: ngắn, trung và dài hạn
2. Phân tích tình hình kinh doanh tài chính của công ty và thị trường
3. Quy trình triển khai thực hiện việc lập ngân sách, công tác chuẩn bị cũng như kiểm soát việc lên kế hoạch và lập dự toán
4. Nắm bắt BSC, KPI của công ty hay còn gọi là mục tiêu chiến lược ngắn và dài hạn
Phần 3: Xây dựng ngân sách phòng ban theo mục tiêu hoạt động
1. Xây dựng mục tiêu ngân sách theo BSC và KPI của công ty
2. Xây dựng các chiến lược hành động của phòng ban, công ty
3. Xây dựng ngân sách theo các hành động để đạt được mục tiêu chiến lược (Kế hoạch chi tiêu, kế hoạch chi phí, kế hoạch đầu tư, quy tắc lập cấu trúc mã ngân sách..)
4. Xây dựng bản kế hoạch ngân sách kết quả kinh doanh, dòng tiền
Phần 4: Triển khai và hoàn thiện lập kế hoạch ngân sách theo nhóm
1. Lập kế hoạch lợi nhuận: Đặc mục tiêu và tiếp cận mục tiêu, những tác động tới dự toán tổng
2. Lập ngân sách sản xuất: Mối quan hệ với dự toán doanh thu và ảnh hưởng tới tính thực tế của dự toán
3. Lập ngân sách mua sắm, đầu tư TSCĐ
4. Lập ngân sách hoạt động, chi phí hoạt động, kế hoạch đào tạo, kế hoạch tuyển dụng và mua sắm thiết bị văn phòng
5. Lập dự toán dòng tiền và dự toán vốn: Case study kiểm soát ngân sách, đánh giá hiệu quả của hoạt động
6. Dự đoán và lập kế hoạch: giảm thiểu rủi ro trong khi ra quyết định
7. Hợp nhất kế hoạch ngân sách phòng ban, bộ phận bằng kỹ thuật Power Query
8. Phân tích và quản trị ngân sách